2024 年，对于跨境电商行业来说，可谓是 “风波不断”。税务稽查就像一场 “暴风雨”，让许多卖家措手不及。以前，大家总觉得跨境电商的税务问题离自己很远，但 2024 年的种种情况告诉我们，税务合规已经成了摆在每个卖家面前的重要课题。
1、2024 年跨境电商税务稽查典型案例
2024 年，温州的跨境电商企业经历了一场 “税务风暴”。在短短 15 天内，16 家跨境电商企业被追缴税金，这在行业内引起了轩然大波。这些卖家被查的是 2021 年 - 2022 年的收入，税务机关可是 “秋后算账”，一查就是三年。例如，温州 Hui ** 进出口贸易有限公司和温州 Hua * 进出口有限公司并且有跨境电商出口收入，但部分或全部不适用出口退税政策，结果被追缴了增值税（视同内销）和企业所得税，都因未按规定纳税申报和补缴税款，被认定为偷税，最终被罚款。
2、稽查手段与信息获取途径
税务机关是怎么知道哪些企业是做跨境电商的呢？
首先，通过报关资料就能看出端倪。如果资料中有 “FBA” 字眼，那基本就能判断是跨境电商了。其次，从公司的业务情况也能了解。比如，传统外贸企业怎么会只有一家香港客户呢？这种情况很可能就是跨境电商在操作。再者，公司的官网、招聘信息等公开信息，也很容易暴露企业的身份。
所以说，跨境电商再也不是什么秘密了，税务机关有多种途径能掌握卖家的信息。如果卖家们的税务不合规，被查到的风险可是相当大的。
3、跨境电商税务合规的关键要点
①收入阳光化
对于跨境电商来说，收入阳光化至关重要。简单来说，就是要确保所有的收入都合法、透明。尤其是第三方支付账号，一定要纳入审计范围内。不能藏着掖着，不然一旦被查，就麻烦了。
②利润回流与完税
有些卖家为了少交税，把利润转移到境外。但这种做法风险很大，境内税务机关最怕的就是这种情况。所以，卖家们要合理规划利润回流途径，把大部分利润转回境内完税，做到税务合规。
③账务规范与两账合一
很多卖家有 “内账” 和 “外账”，但这种做法在税务机关面前是行不通的。如果 “内账” 被揪出，那可就说不清了。所以，要实现账务规范，把 “内账” 和 “外账” 合并，确保账目清晰、真实。
从 2024 年的情况来看，税务监管力度只会越来越大，跨境电商行业的发展也会越来越规范。2025 年，税务机关对跨境电商的关注度肯定不会降低，卖家们必须提前做好准备。
1、提前布局税务合规
要提前布局，把税务合规工作提上日程。只有做好了税务合规，才能在面对税务检查时心里有底，不会慌乱。
2、制定个性化合规方案
每个卖家的情况都不一样，所以要制定个性化的合规方案。其中，出口退税是一个重要的方面。合理利用出口退税政策，能为卖家节省不少成本。可以通过跨赋 AI 退税全托管服务，它能提供低成本、高效率、有保障的退税流程，让退税变得更简单、更合规 。
2024 年，跨境电商行业经历了税务稽查的 “洗礼”，不少卖家都吸取了教训。展望 2025 年，税务合规是大势所趋，卖家们只有积极应对，做好税务合规工作，才能在这个竞争激烈的市场中立足，实现可持续发展。希望每位跨境电商从业者都能重视税务问题，让自己的生意越做越稳。