我国多层次、多支柱的养老保险体系由作为第一支柱的基本养老保险，作为第二支柱的企业年金、职业年金制度，以及作为第三支柱的个人养老金制度共同组成。然而，据中国保险行业协会发布的《中国养老金第三支柱研究报告》预测，未来5～10年，中国会有8万亿～10万亿元的养老金缺口，而且这个缺口会随着时间推移进一步扩大。
　　《意见》正式发布,意味着养老金第三支柱将加快落地进程。
　　要落实个人养老金制度，个人养老金账户是参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。《意见》指出，个人养老金资金账户可以由参加人在符合规定的商业银行指定或者开立，也可以通过其他符合规定的金融产品销售机构指定。
　　辽宁大学法学院副教授汤闳淼认为，个人养老金制度的最大亮点在于实行个人账户制度，这种个人账户具有一些独特的优势，比如：账户具有专属性，即通过实行完全积累制凸显所有权属性，只用于本人养老金缴费和所得税等业务；账户资产具有可流动性，个人可自行变更资金账户所在银行，较为灵活；账户领取多元化，可按照个人老年需求选择月、分次或一次性领取方式等。
　　通过个人养老金账户进行养老金储备与通过普通银行个人账户进行存款、理财有何区别？
　　星图金融研究院方面分析称，一是个人养老金在一定额度内有个人所得税的优惠；二是个人养老金属于长期投资，尽享复利效应，作为典型的长期资金，高比例配置股权资产是个人养老金的必然选择。
　　中国社科院世界社保研究中心执行研究员张盈华亦指出，对接个人养老金的投资产品都是经过遴选的合格产品，兼顾安全性和盈利性。
　　光大证券银行业首席分析师王一峰认为，个人养老金发展再提速，有望实现“养老+发展”双赢格局。大力发展个人养老金将加快居民储蓄向投资转化，通过各类金融产品和金融机构向资本市场输送更多长期资金，有利于促进我国资本市场蓬勃发展。一方面作为财富管理业务的天然要求，个人养老金可扩充投资渠道、增加中长期投资收益；另一方面，其也有望为中国2亿多老年人口和超8亿劳动人口提供更多社会保障和投资选择。
新型智慧养老，结合互联网，社区商家，志愿者，医疗体系，打造一个没有围墙的养老院。http://www.dnznyl.com 4006882349